การวางแผนลดหย่อนภาษีเริ่มจากรู้ “ฐานภาษี” ของตัวเองก่อน เพราะทุก 1 บาทที่ลดหย่อนได้ จะประหยัดภาษีเท่ากับฐานภาษีของคุณ เช่น ถ้าอยู่ฐาน 20% การลดหย่อน 100,000 บาท เท่ากับประหยัดภาษีราว 20,000 บาท
กลุ่มประกันชีวิต: เบี้ยประกันชีวิตทั่วไป (กรมธรรม์ระยะเวลาคุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป) ลดหย่อนได้ตามจ่ายจริงสูงสุด 100,000 บาท ส่วนประกันบำนาญลดหย่อนเพิ่มได้อีก 15% ของเงินได้ แต่ไม่เกิน 200,000 บาท
กลุ่มกองทุนเพื่อการเกษียณ: RMF ลดหย่อนได้ 30% ของเงินได้ และ Thai ESG ลดหย่อนได้ 30% ของเงินได้แต่ไม่เกิน 300,000 บาท (เป็นเพดานแยกต่างหาก) โดยกลุ่มเกษียณรวม (RMF + บำนาญ + กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ + กบข. ฯลฯ) ต้องไม่เกิน 500,000 บาท
ดอกเบี้ยกู้ซื้อบ้าน: ลดหย่อนได้ตามจ่ายจริงสูงสุด 100,000 บาทต่อปี เป็นอีกสิทธิที่หลายคนมองข้าม
วิธีตัดสินใจ: เริ่มจากใส่เงินได้ในเครื่องคำนวณของเรา เพื่อดูว่าคุณ “ซื้อได้สูงสุดเท่าไหร่” ในแต่ละหมวด และ “ประหยัดภาษีจริงเท่าไหร่” แล้วค่อยเลือกหมวดที่ตรงกับเป้าหมายชีวิต — ประกันเน้นคุ้มครอง กองทุนเน้นลงทุนระยะยาว
ข้อควรระวัง: อย่าซื้อเกินเพดาน เพราะส่วนที่เกินจะลดหย่อนไม่ได้ และกองทุน RMF/Thai ESG มีเงื่อนไขถือครองขั้นต่ำ — ผิดเงื่อนไขอาจต้องคืนภาษีพร้อมเบี้ยปรับ
หมายเหตุ: บทความนี้เป็นข้อมูลเพื่อการศึกษา ไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษีหรือการลงทุนเฉพาะบุคคล โปรดตรวจสอบเงื่อนไขล่าสุดกับกรมสรรพากร และศึกษาหนังสือชี้ชวนก่อนตัดสินใจลงทุน
